В начале 2009 года к борцам с экономическими преступлениями поступила информация от негласного источника. Являясь руководителем субъекта малого бизнеса, он попал в весьма затруднительную ситуацию — в его адрес стали поступать совершенно неожиданные и, что самое главное, необоснованные претензии со стороны налоговых органов округа. В уведомлениях говорилось, что частный предприниматель совершил серьезное налоговое правонарушение и должен понести положенное наказание. Руководитель фирмы начал выяснять обстоятельства. Оказалось, что по закрытому банковскому счету его организации была проведена колоссальная сумма — 10 000 000 рублей. Налоговики представили соответствующие документы из банка. В них четко говорилось, что на счет принадлежащей предпринимателю фирмы были перечислены указанные денежные средства. Затем миллионы рублей ушли на счет другой компании. Все так, но загвоздка была в том, что едва зарегистрированное общество с ограниченной ответственностью на момент проведения финансовой операции не осуществляло никакой деятельности и деньги на его счете появиться не могли. Однако у налоговых инспекторов было доказательство обратного. Выяснением обстоятельств занялись оперативники ОРЧ-1 при ОБЭП УВД по САО.

Оказалось, что учредитель ООО, как часто бывает в предприятиях малого бизнеса, являлся в нем и директором. Внеся положенные 10 000 рублей, человек учредил собственную фирму и намеревался заниматься посреднической деятельностью. Первый приказ владельца гласил о том, что он назначает сам себя директором, а пару своих знакомых менеджерами. Бухгалтеры в таких организациях ввиду малых финансовых оборотов, как правило, отсутствуют. С текущими отчетностями и документооборотом справляются сами. Тяжело приходится, когда настает период сдачи деклараций в налоговые органы. Но на помощь приходят разнообразные фирмы, специализирующиеся на оказании профессиональных бухгалтерских и аудиторских услуг. В нашем случае изначально вести все финансовые дела фирмы вызвалась компания «CII-Аудит». С работой сотрудники компании справились хорошо, составленные ими бумаги не вызвали никаких нареканий со стороны представителей налоговой инспекции. Новый субъект малого бизнеса имел полное право осуществлять свою деятельность, однако в силу многих причин не смог — фирма была создана, но, по сути, не функционировала. И вдруг — налоговые претензии.

В ходе дальнейшего разбирательства сотрудники ОБЭП выяснили, что операции с банковским счетом пострадавшей фирмы осуществлялись при помощи системы удаленного документооборота «Банк-Клиент». Электронный ключ доступа к этой системе всегда должен находиться у руководителя фирмы. Директор вспомнил, что некоторое время назад, во время подготовки документов в налоговую инспекцию, сотрудник компании «CII-Аудит» убедил предпринимателя в том, что для составления безупречной декларации стороннему бухгалтеру просто необходим электронный ключ доступа к счету. Слабо сведущий в финансовых тонкостях человек покорно передал специалисту электронный носитель конфиденциальной информации. О том, что для составления бухгалтерского отчета доступ к счету вовсе не требуется, руководитель субъекта малого бизнеса узнал только от сотрудников милиции.

Ситуация начала проясняться. Оперативники стали вычислять точку, откуда был осуществлен выход в Интернет, и компьютер, при помощи которого неизвестные самовольно распоряжались чужим банковским счетом. Проверка установила, что компьютер находился в одном из помещений гостиницы «Молодежная», расположенной на Дмитровском шоссе, дом 27, корпус 1. Место нахождения машины точно совпало с адресом компании «CII-Аудит». Сомнений не осталось — именно сотрудники этой фирмы совершали приходно-расходные операции по банковскому счету пострадавшей организации. Причем была отслежена закономерность — компании, со счетов и на счета которых поступали деньги, были аффилированы. Налицо общеизвестная схема обналичивания денежных средств. Вкратце она такова: деньги, полученные незаконным путем, переводятся на счет фирмы-однодневки или юридического лица, учредители которого и не подозревают о подвохе. Таким образом, деньги вовлекаются в законную финансовую деятельность. Через некоторое время сумма уходит на счет аффилированной структуры, после чего обналичивается. Как только данный факт был установлен, возникла необходимость в проведении обыска в офисе компании «CII-Аудит». Нужно было проверить подозрение об аффилированности «CII-Аудит» и ее контрагентов. Кроме того, в ходе оперативно-разыскного мероприятия могли быть выявлены и другие пострадавшие от деятельности бухгалтерской организации. Постановление о проведении обыска было вынесено, утверждено руководством Управления внутренних дел по Северному административному округу. Оперативники выехали по указанному адресу, поднялись на этаж. Но здесь их ожидал неприятный сюрприз — компания «CII-Аудит» располагалась за дверями с вывеской «Коллегия адвокатов «Александр Рыжих и партнеры». По Закону «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в Российской Федерации» сотрудники правоохранительных органов не имели права провести обыск в помещениях без санкции суда. К этому закону сотрудники коллегии и апеллировали. Тогда ОБЭП, на основании уже имеющихся фактов, возбуждает уголовное дело по статье 330 Уголовного кодекса РФ (самоуправство). Суд выдал санкцию на проведение обследования помещения указанной адвокатской конторы, в ходе которого выяснилось, что помимо «CII-Аудит» здесь же располагается множество фирм, среди которых Правовой центр «Линия защиты».

Это название уже давно было известно сотрудникам правоохранительных органов — оно значится в более чем ста заявлениях пострадавших от деятельности центра. Схема «оказания услуг» примерно следующая. Человек, нуждающийся в юридической помощи, обращается в «Линию защиты», заключает договор и вносит определенную плату. Но оплаченные услуги так и не предоставляются. В ответ на все претензии обманутому клиенту разъясняют, что юрист, с которым он общался, уволился из организации. Согласно законодательству, никто за его действия ответственности не несет, и обязательства, взятые уволившимся сотрудником, никто на себя брать не обязан. Таким образом, гражданин оставался без денег и без квалифицированной помощи.

Один из признаков того, что организация ведет не вполне легальную деятельность — частая смена названий. В нашем случае с момента первого визита сотрудников милиции Коллегия адвокатов «Александр Рыжих и партнеры» успела сменить название. На момент обыска она уже называлась неким некоммерческим партнерством. Вместе с тем основной государственный номер организации остался прежним. То есть фирма просто сменила вывеску. Оперативники полагают, что это было сделано еще и для того, чтобы в очередной раз воспрепятствовать проведению обыска. Постановление выписано на одно юридическое лицо, а здесь располагается совершенно другое. Однако сотрудники милиции предусмотрели и такой вариант развития событий — постановление оформляли не на юридическое лицо, а на конкретные помещения, располагающиеся по конкретному адресу. Поняв, что хитрость не удалась, сотрудники фирмы просто закрылись внутри офиса. Вскрывали двери сотрудники МЧС. Тогда неожиданно потерялись ключи от сейфов со всей документацией. Извлекать бумаги пришлось при помощи пилы-болгарки. 

Обыск в компании принес довольно неожиданные результаты. В рабочих столах сотрудников находились учредительные документы множества фирм, печати, чековые книжки, паспорта третьих лиц. Но самое главное — регистрационные документы компаний «CII», «Линия защиты», «Александр Рыжих и партнеры» и ряда других организаций. Даже беглого изучения бумаг было достаточно для того, чтобы выявить их аффилированность. Вместе с тем руководство компании заняло весьма странную позицию — отрицать даже то, что очевидно. В частности, на вопросы оперативников о причастности к деятельности скандально известного Правового центра «Линия защиты», Александр Рыжих отвечал отрицательно. Но чуть позже были найдены ранние выписки из единого государственного реестра юридических лиц (база, где содержится вся информация об учредителях, руководителях, ИНН и т. д.), где было указано, что одним из учредителей является именно Рыжих. Также был установлен тот факт, что адвокат Рыжих и члены его компании непосредственно руководили деятельностью указанных коммерческих организаций и ряда других аффилированных структур, в частности фирмы, занимающейся торговлей недвижимостью в Испании.

В настоящее время деятельность всех указанных компаний пресечена. Изъятая документация, электронные носители информации, содержимое системных блоков компьютеров изучаются сотрудниками милиции. Допросить Александра Рыжих и членов его коллегии пока не удалось — все, как один, ссылаются на Закон «Об адвокатской деятельности и адвокатуре в Российской Федерации», где указано, что человека, имеющего этот статус, допрашивать нельзя. Однако коммерческая деятельность Рыжих и компании может дорого им обойтись — согласно все тому же закону, адвокаты не имеют права заниматься никакой другой оплачиваемой деятельностью, кроме преподавательской, творческой и научной. Закон был грубо нарушен.

По всем обнаруженным фактам ведется следствие. Рассматривается вопрос о квалификации деяний Рыжих и компании также по другим статьям Уголовного кодекса РФ. В частности, статьям 173 (лжепредпринимательство) и 159 (мошенничество).