Информационное сообщение, опубликованное в последние дни уходящего года, гласило: «Сотрудниками Управления экономической безопасности и противодействия коррупции ГУ МВД России по г. Москве выявлен факт уклонения от уплаты налогов в особо крупном размере… Бюджету Российской Федерации нанесён ущерб в сумме более 260 млн рублей… На основании собранных полицейскими материалов ГСУ СК России по г. Москве возбуждено уголовное дело по ч. 2 ст. 199 УК РФ».  Мы встретились с непосредственными участниками полицейского мероприятия и готовы поделиться с вами развёрнутой картиной произошедшего.

О подробностях дела в отношении крупной транспортной компании нам рассказал старший оперуполномоченный 14-го отдела УЭБиПК столичного главка, подполковник полиции Илья Д.

Некая компания указывала услуги на рынке такси, по масштабам деятельности входила в пятёрку лидеров региона. Крупный игрок столичного рынка такси, фирма имела значительный (более полутора сотен машин) автопарк, большую территорию, комплекс собственных зданий  и т. д. Как вы помните, ещё несколько лет назад в сфере деятельности служб извоза царил хаос в отсутствие какого бы то ни было правового регулирования. Однако с  постепенным упразднением правового нигилизма частники-«бомбилы» постепенно уступили место бизнесу, работающему по единой хозяйственной схеме. И эта схема прежде всего предполагала регулярную уплату налогов.

Большинство компаний успешно встроились в новый хозяйственный механизм. В отношении же этой компании, начиная с 2017 года, в отдел по оперативным каналам стала поступать информация о нарушениях в работе.

Первым тревожным признаком стало то, что автомобили оформлялись не на саму компанию, ими владевшую, а на частных предпринимателей. Соответственно, и уплата налогов оказывалась на совести этих частников. Чем меньше объём перевозок, тем меньшая ответственность предполагается за сокрытие части прибыли. Иногда она даже не охватывается составом соответствующей статьи УК РФ, чем зачастую и пользуются неплательщики.

Сотрудники отдела инициировали совместную с ИФНС выездную налоговую проверку. Проанализировали предшествующий налоговый период. Было установлено, что  с  2015 по 2018 год дирекция таксопарка искусственно занижала налогооблагаемую базу путём заключения фиктивных договоров.

— Компания перечисляла огромные денежные суммы на проведение различных мероприятий типа авторемонта, автомойки, закупки запчастей и тому подобного на счета фиктивных организаций. В то время как большинство из этих услуг таксопарк оказывал своим собственным автомобилям на своей собственной территории, — говорит оперативник.

В результате сведения о несуществующих финансово-хозяйственных операциях вносились в декларации по налогам на прибыль и влияли на добавленную стоимость, которые нарушитель подавал в налоговую службу. 

Правоохранители произвели огромный объём работы, в ходе которого было взято более пятисот объяснений от лиц, с которыми были заключены фиктивные договоры. Для этого приходилось выезжать за пределы столичного региона. В итоге было установлено, что за рассматриваемый налоговый период бюджету Российской Федерации нанесён ущерб в сумме более 260 млн рублей.

На вопрос о «перспективах» руководителя таксопарка, привлечённого по ч. 2 ст. 199 УК РФ (уклонение от уплаты налогов) и ныне находящегося под подпиской о невыезде, наш собеседник ответил:

— Этот вопрос нужно задавать суду. Но у  правоохранительных органов нет задачи непременно посадить нарушителя. Ответственность за совершение налоговых преступлений не обязательно предполагает тюремный срок, поскольку может быть погашена выплатой в бюджет.

Артём КИРПИЧЁВ, фото — кадры из оперативной съёмки