НАХОДЧИВЫЕ ПРЕСТУПНИКИ В ПЕРИОД ПАНДЕМИИ

Об активизации сетей финансовой и экономической преступности

Последствия пандемии COVID-19 ослабили экономику всех стран и привели к образованию новых факторов уязвимости. Европейский центр по финансовым и экономическим преступлениям (EFECC) при Европоле подготовил и опубликовал в начале июня 2020 года отчёт «Находчивые преступники: в Европе борются с глобальными сетями финансовой и экономической преступности». Выводы анализа представляют безусловный интерес и для российских правоохранительных и контролирующих органов.

(Публикуется с сокращениями)

Угрозы экономических и финансовых преступлений растут

Финансовые и экономические преступления охватывают ряд различных видов преступной деятельности: от незатейливого мошенничества до масштабных и сложных финансовых схем, нередко включающих в себя как легальные, так и нелегальные сделки. Несмотря на все меры, принимаемые для борьбы с экономическими и финансовыми преступлениями, возможности для совершения таких преступлений возросли, поскольку рынки законных финансовых услуг стали разнообразнее, а технологии вносят всё больше изменений в способы и скорость осуществления финансовых операций.

Малый риск, большая прибыль

Новые технологии и преобразование финансовых операций в цифровой формат поставили перед правоохранительными органами более сложные задачи. Многие из этих преступлений теперь ещё труднее выявить и сложнее расследовать.

Число мошеннических схем, объектами которых являются отдельные граждане, компании и государственный сектор, увеличивается. Во время пандемии COVID-19 в Европе были получены многочисленные данные, подтверждающие, насколько быстро преступники приспосабливают свои схемы под изменившиеся обстоятельства, чтобы воспользоваться страхами и наличием уязвимых мест.

Экономический спад создаёт благоприятные возможности для преступности

В то время как для законной экономики спад влечёт за собой трудности, криминальные предприя-
тия оказались в ситуации, когда можно воспользоваться своим преимуществом и благоприятными возможностями. Из-за отсутствия доступного капитала испытывающие трудности предприятия и физические лица могут стать объектами для вложения средств, источниками которых является преступная деятельность. Целью преступников, которые стремятся обманом получить государственное финансирование, станут экономические стимулы, например, те, которые предлагались на фоне пандемии COVID-19.

Коррупция

По результатам некоторых проведённых расследований преступлений ОПГ со случаями коррупции можно прийти к заключению о том, что коррупция процветает. Дела о коррупции по-прежнему остаются до конца не расследованными. Из-за того, что криминальные деньги перечисляют с помощью интернет-переводов, а для мелкого подкупа используют наличные, зачастую сложно отследить финансовые потоки и выявить факты коррупции.

Преступления против интеллектуальной собственности:  поддельная и недоброкачественная продукция

ОПГ всё шире участвуют в производстве и распространении поддельной и пиратской продукции. Всё чаще важным источником доходов криминальных групп, занимающихся продажей поддельной и пиратской продукции, становятся интернет-магазины.

Правоохранительные органы в ЕС часто обнаруживают поддельную продукцию, представляющую серьёзную опасность для потребителей или для окружающей среды. Во время пандемии COVID-19 вновь подтвердилось, что ОПГ, причастные к производству и распространению поддельной продукции, легко приспосабливаются к внешним условиям в плане смены специализации, маркетинга и способа упаковки.

Мошенничество

Приведём наиболее распространённые в ЕС схемы мошенничества в сфере инвестиций.

Мошенничество по так называемой «котельной» схеме, когда мошенники выполняют «холодный» обзвон своих жертв и под давлением вынуждают их вкладывать деньги в несуществующие или малоценные акции.

Существуют схемы Понци, которые ещё называют пирамидами, когда мошенники привлекают группу первых вкладчиков, обещая крайне высокие доходы за очень короткий срок.

В случае мошенничества с помощью массового маркетинга преступники обращаются к своим  жертвам посредством разных средств связи, например, по телефону, через социальные сети, массовую рассылку, телевидение или радио.

Мошенничество «с платёжным поручением» основывается на использовании методов социальной инженерии и вредоносных программ.

Под страховым мошенничеством понимают обман поставщиков частных или государственных страховых услуг.

Мошенничество с субсидией ЕС подразумевает подачу мошеннических заявлений на получение грантов или тендеров ЕС.

Ложные закупки подразумевают получение информации или непосредственное воздействие с помощью взяток на оценку предложений с тем, чтобы выиграть тендер у легальных предприятий.

Мошенничество с пособиями включает в себя схемы, нацеленные на получение социальных пособий и пособий по безработице, и тесно связано с торговлей людьми и нелегальной перевозкой мигрантов.

Мошенничество с кредитом или ипотекой подразумевает, что мошенники с помощью поддельных документов получают банковский кредит без цели выплатить его.

Мошеннические схемы с вымогательством денег всё чаще совершаются через интернет с использованием альтернативных способов платежей, например, электронных ваучеров.

Украденные данные можно без проблем купить в интернете

ОПГ, занимающиеся предложением «криминальных услуг» в интернете, действуют как крупные корпорации. Причастные к этому бизнесу обычно представляют собой рассредоточенную организацию, состоящую из опытных мошенников. Они развёртывают по всему миру сеть промежуточных счетов и фирм-однодневок.

Налоговое мошенничество

Все государства — члены ЕС в результате изощрённых мошеннических схем несут значительные потери в налоговых поступлениях. Ежегодно из суммы НДС теряется 137,5 миллиардов евро, или около 12%. Борьбу правоохранительных органов с этими явлениями осложняет международный характер этой деятельности, необходимость сотрудничества с большим количеством ведомств, в том числе с таможенными органами.

Мошенничество с исчезающим трейдером

Преступники, совершающие махинации с НДС, получают многомиллиардные прибыли, уклоняясь от уплаты НДС или подавая мошеннические заявления о возврате НДС путём выполнения ряда операций. Наиболее распространённый в ЕС вид махинации с НДС — мошенничество с исчезающим трейдером. Наиболее вероятным объектом таких мошенников становятся страны с высокой ставкой НДС на определённые товары или услуги.

По оценкам Европола, ежегодно в результате мошенничеств с исчезающим трейдером, совершённых в ЕС, теряется от 40 до 60 миллиардов евро.

ОПГ, занимающиеся махинациями с НДС, имеют узкую специализацию и обычно совершают мошенничества только этого или сходных видов. Однако в отдельных случаях такие ОПГ также предлагают услуги по отмыванию криминальных доходов другим ОПГ, занимающимся более традиционными видами преступной деятельности, например, торговлей наркотиками.

Отмывание денег

Отмывание денег связано практически со всеми видами преступной деятельности в ЕС, приносящими криминальные прибыли. В анализируемом отчёте освещаются самые известные методы, связанные с отмыванием денег. Все эти способы отмывания денег основываются на использовании промежуточных лиц, которые пользуются множеством банковских счетов, а также финансовым рынком и финансовыми услугами, например, кредитами, страховками, облигациями и биржевыми операциями.

Услуги по отмыванию денег

За комиссию от 5 до 8% предлагаются сложные техники отмывания денег и их выполнение в интересах других ОПГ. Хотя, по имеющимся сведениям, такие услуги оказывают всего несколько группировок, они отмывают огромные суммы денег, и от них в значительной степени зависит возможность других ОПГ скрывать и вкладывать криминальные прибыли.

Неформальные системы перевода денег

Нелегальные банковские системы — это финансовые сети, действующие вне поднадзорных финансовых систем и занимающиеся переводом денег или ценностей по всему миру, не подчиняясь правилам обычных банков. Они могут действовать во множестве юрисдикций и проводить тайные сделки между клиентами, делая отмывание больших сумм более лёгким.

Использование фирм, оказывающих рассчётно-кассовые услуги

Часть ОПГ, получающих не такие крупные, но регулярные поступления наличных, по-прежнему пользуются этой финансовой услугой, считая её подходящим каналом для размещения и перевода своих криминальных активов.

Отмывание денег с использованием торговли

Юридические лица по-прежнему являются основным инструментом для отмывания денег и играют решающую роль в схемах по отмыванию денег с использованием торговли, которые ограничивают обращение наличных и обеспечивают законное прикрытие денежным переводам.

Виртуальные активы (криптовалюта)

Биткоин и эфириум — две криптовалюты, составляющие 80% рыночной стоимости. Благодаря растущей популярности и введению их в оборот криптовалюты также всё чаще используют в схемах по отмыванию денег. Наркоторговцы с помощью биткоиновых банкоматов (ATMs) обменивают криминальную наличность на виртуальные деньги.

Сети по отмыванию денег хранят и перевозят выручку в банкнотах по 500 евро с помощью инкассаторов, которые едут за пределы ЕС. Более крупные суммы удобнее перевозить в банкнотах с высоким номиналом.

Беспроцентные займы

Преступники предлагают беспроцентные займы наличными, выдаваемые в Европе и подлежащие возврату в стране назначения (как правило, на Ближнем Востоке или в Южной Америке) в течение установленного времени. У ОПГ появляется возможность передать права на свою деятельность по отмыванию денег.

Недвижимость

Несмотря на принимаемые в ЕС меры по сокращению деятельности по отмыванию денег с помощью недвижимости, угроза вложения криминальных денег в финансирование строительства с целью их отмывания по-прежнему сохраняется. Для этого используется ряд методов, например, частичная оплата наличными, завышение и занижение стоимости недвижимости, помощь непрозрачных компаний и трастов или третьих лиц.

Игровой и гостиничный бизнес

Для отмывания денег, как и раньше, используются сервисы, обещающие денежное вознаграждение, и игровые сервисы.

Движение наличных

Традиционным методом переправки наличных при реализации схем по отмыванию денег было использование «деньгоносов». Однако из-за пандемии COVID-19 использование наличных в качестве средства платежа сократилось, а в некоторых местах и вовсе прекратилось. Предстоит узнать, будут ли такие изменения иметь долгосрочные последствия и уменьшится ли привлекательность наличных для тех, кто занимается отмыванием денег.

Об эффективности борьбы с финансовыми и экономическими преступлениями

В Евросоюзе ежегодно проводятся расследования сотен международных финансовых преступлений. Вместе с тем более 98% криминальных активов так и не были возвращены.

Экономическая и финансовая преступность приносит высокую прибыль и является основным посредником для всех других видов организованной преступности.

Пандемия COVID-19 и её возможные экономические последствия, по всей вероятности, усугубят угрозу этих видов преступлений. Хотя ограничения передвижения и коммерческой деятельности могли затронуть часть криминальных рынков, очевидно, что преступники настроены воспользоваться текущей ситуацией и любыми благоприятными возможностями, которые возникнут на этапе восстановления.